商业汇票可以贴现吗

1. 商业汇票可以贴现吗

不可以的。
商业承兑汇票是商业汇票的一种。是指收款人开出经付款人承兑，或由付款人开出并承兑的汇票。使用汇票的单位必须是在人民银行开立账户的法人，要以合法的商品交易为基础，而且汇票经承兑后，承兑人(即付款人)便负有到期无条件支付票款的责任。
同时汇票可以向银行贴现，也可以流通转让。在商品交易中，销货人向购货人索取货款的汇票时，存款人必须在汇票的正面签“承兑”字样，加盖银行预留印鉴。在汇票到期前付款人应向开户银行交足票款。汇票到期后，银行凭票从付款单位帐户划转给收款人或贴现银行。
汇票到期若付款人账户不足支付，开户银行将汇票退收款人，由收、付双方自行解决。同时对付款人比照空头支票规定，处以票面金额百分之一的罚金。

扩展资料：
申请条件
1、商业承兑汇票贴现申请人须是经国家工商行政管理机关或主管部门核准登记的企事业法人或其他经济组织。
2、贴现申请人与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品、劳务交易关系，能够提供相应的商品交易合同、增值税发票。
3、要求贴现的商业承兑汇票的交易合同必须是合法且要素齐全，即贴现的商业承兑汇票必须符合《票据法》，符合制度规定的商业承兑汇票的出票、背书、承兑的条款要求，汇票上没有“不得转让”和“质押”等字样。
4、在贴现行开立存款帐户。
5、贴现申请人经济效益及资信情况良好。
6、银行要求满足的其他条件。
申请资料
1、经年检的营业执照或事业单位法人证书、组织机构代码证、贷款卡原件。
2、背书连续、要式完整且未到期的商业承兑汇票。
3、交易双方签订的真实、合法的商品或劳务交易合同原件，或其他能够证实商品或劳务交易关系真实性的书面证明。
4、与出票人（或直接前手）之间的增值税发票原件。
5、上年度及近期财务报表，以保证方式提供担保的还需提供保证人上年度及近期财务报表。
6、贴现行认为需提交的其他资料。
参考资料来源：百度百科-商业承兑汇票

2. 商业汇票的贴现规定

商业汇票（银行承兑汇票和商业承兑汇票）的持有人办理贴现须符合下述规定。（1）《票据法》第十条规定：票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。（2）国务院的《票据管理实施办法》第十条规定：向银行申请办理票据贴现的商业汇票持票人必须具备下列条件：A. 在银行开立存款帐户；B. 与出票人、前手之间具有真实的交易关系和债权债务关系。（3）中国人民银行颁布的《支付结算办法》第九十二条规定：商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备下列条件：A. 在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织；B. 与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系；C. 提供与其直接前手之间的增殖税发票和商品发送单据复印件。

3. 商业承兑汇票怎么贴现

商业承兑汇票贴现流程如下：1、提交申请，提交书面申请书，即《商业汇票贴现申请书》，同时提交其他相关材料；2、背书转让，经银行审批同意后，办理在商业汇票上背书转让和填制贴现凭证等手续；3、使用资金，客户背书转让后，银行在扣除贴现利息后将相应的资金划转到客户指定的存款账户，客户即可使用贴现所得款项。商业承兑汇票贴现是指持票人将未到期的商业承兑汇票转让给银行，银行在按贴现率扣除贴现利息后将余额票款付给持票人的一种授信业务。商业承兑汇票是商业汇票的一种。是指收款人开出经付款人承兑，或由付款人开出并承兑的汇票。使用汇票的单位必须是在商业银行开立账户的法人，要以合法的商品交易为基础，而且汇票经承兑后，承兑人（即付款人）便负有到期无条件支付票款的责任，同时汇票可以向银行贴现，也可以流通转让。在商品交易中，销货人向购货人索取货款的汇票时，付款人必须在汇票的正面签“承兑”字样，加盖银行预留印鉴。在汇票到期前付款人应向开户银行交足票款。汇票到期后，银行凭票从付款单位帐户划转给收款人或贴现银行。贴现是一个商业术语，指付款人开具并经承兑人承兑的未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票背书后转让给受让人（持票人），受让人（持票人）向银行等金融机构提出申请将票据变现，银行等金融机构按票面金额扣去自贴现日至汇票到期日的利息，将剩余金额支付给持票人（收款人）。商业汇票到期，最终持票人凭票向该汇票的承兑人收取款项。

4. 办理商业汇票的贴现的步骤

办理商业汇票贴现的步骤包括：
 
 1、 贴现申请人提出业务申请，提交贴现材料；
 
 2、票据营业部对贴现材料进行审查；
 
 3、双方签订业务合同；
 
 4、票据营业部对申请企业办理贴现并划拨资金。
 
 商业汇票贴现办理流程：申请与受理-商业汇票贴现调查-贴现审查与审批-贴现办理-贴现按期收回。

5. 商业汇票能否贴现

不可以的。
商业承兑汇票是商业汇票的一种。是指收款人开出经付款人承兑，或由付款人开出并承兑的汇票。使用汇票的单位必须是在人民银行开立账户的法人，要以合法的商品交易为基础，而且汇票经承兑后，承兑人(即付款人)便负有到期无条件支付票款的责任。
同时汇票可以向银行贴现，也可以流通转让。在商品交易中，销货人向购货人索取货款的汇票时，存款人必须在汇票的正面签“承兑”字样，加盖银行预留印鉴。在汇票到期前付款人应向开户银行交足票款。汇票到期后，银行凭票从付款单位帐户划转给收款人或贴现银行。
汇票到期若付款人账户不足支付，开户银行将汇票退收款人，由收、付双方自行解决。同时对付款人比照空头支票规定，处以票面金额百分之一的罚金。

扩展资料：
申请条件
1、商业承兑汇票贴现申请人须是经国家工商行政管理机关或主管部门核准登记的企事业法人或其他经济组织。
2、贴现申请人与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品、劳务交易关系，能够提供相应的商品交易合同、增值税发票。
3、要求贴现的商业承兑汇票的交易合同必须是合法且要素齐全，即贴现的商业承兑汇票必须符合《票据法》，符合制度规定的商业承兑汇票的出票、背书、承兑的条款要求，汇票上没有“不得转让”和“质押”等字样。
4、在贴现行开立存款帐户。
5、贴现申请人经济效益及资信情况良好。
6、银行要求满足的其他条件。
申请资料
1、经年检的营业执照或事业单位法人证书、组织机构代码证、贷款卡原件。
2、背书连续、要式完整且未到期的商业承兑汇票。
3、交易双方签订的真实、合法的商品或劳务交易合同原件，或其他能够证实商品或劳务交易关系真实性的书面证明。
4、与出票人（或直接前手）之间的增值税发票原件。
5、上年度及近期财务报表，以保证方式提供担保的还需提供保证人上年度及近期财务报表。
6、贴现行认为需提交的其他资料。
参考资料来源：百度百科-商业承兑汇票

6. 商业汇票贴现的条件

1、申请人在贴现银行开立存款账户；
2、商业汇票贴现申请人与出票人或其前手之间具有真实合法的商品、劳务交易关系；
3、申请贴现的商业汇票合法有效，未注明“不得转让”、“质押”字样；
4、商业汇票的承兑人贴现银行信贷管理规定的准入条件。
5、对不符合信用贷款条件的商业承兑汇票贴现还必须有足值合法的担保资产。
商业汇票贴现期限自贴现之日起至汇票到期日止，最长期限不得超过6个月。贴现主要用于贴现申请人的短期资金周转。
一、商业汇票贴现的操作步骤
1、贴现申请人提出业务申请，提交贴现材料；
2、票据营业部对贴现材料进行审查；
3、双方签订业务合同；
4、票据营业部对申请企业办理贴现并划拨资金。
商业汇票贴现办理流程：申请与受理→商业汇票贴现调查→贴现审查与审批→贴现办理→贴现按期收回。
二、贴现利息
用公式表示即为：
贴现利息＝贴现金额×贴现天数×日贴现率
日贴现率＝月贴现率÷30或者年贴现率÷360
实际付款金额＝票面金额－贴现利息
凡是承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及贴现利息的计算应另加3天的划款时间。
三、贴现利率公式
贴现息＝票据到期值×贴现利率×贴现期
其中：
①不带息票据的到期值＝应收票据的面值
②带息票据的到期值＝应收票据面值×（1＋票据年利率×票据到期天数／360）
③贴现所用的利率称为贴现利率，它不一定等于市场利率，但是总高于票据利息率。
贴现的利率：在人民银行现行的再贴现利率的基础上进行上浮，贴现利率是市场价格，由双方协商确定，但最高不能超过现行的贷款利率。
贴现利率按人民银行规定执行。按商业银行同档次流动资金贷款利率下浮3个百分点执行。
贴现利率直接影响到汇票持票人最终取得的票款数目，所以，持票人应尽可能寻找信誉高，贴现利率低，而且贴现时间较快的银行或者贴现公司进行贴现。

7. 商业承兑汇票怎么贴现

1、商业汇票贴现申请人在贴现银行开立存款账户，贴现申请人提出业务申请，提交贴现材料；票据营业部对贴现材料进行审查、双方签订业务合同；票据营业部对申请企业办理贴现并划拨资金。
2、在银行填写贴现凭证一式五联，按照上面的要求填写相关内容，在第一联加盖预留银行印章，连同汇票一并交银行，银行信贷部门按照信贷政策和支付结算办法的有关规定审核，审核同意后，在贴现凭证栏“银行审批”栏内签署“同意”字样，送交会计部门计算贴现利息和实付贴现金额。银行按公式计算贴现利息和实付贴现金额，扣收贴现利息，汇票余款转入贴现人账户。
一、商业承兑汇票风险大吗
1、商票有到期不能承兑的风险！而商票到期开票公司未承兑，银行可以拒绝付款，持票人只能要求付款人进行承兑，如果付款人拒绝承兑且汇票仍在承兑期内，贵公司需根据银行出具的拒绝承兑、付款等方面的证明向汇票的前手追索；如果已经进行承兑，银行一般不会拒付。如果持有商票的企业有资金需求时会向前海信安商业保理保贴。
2、商票不一定能贴现。商票的付款人一般是企业，其贴现较银行汇票难度大，不容易被持票人接受。商票的市场接受度不高，但倘若银行愿意在商票后加具保贴函，持票人就可以得到银行贴现的承诺，可以在票据未到期前，通过向银行申请贴现提前融通资金。票据到期后，由银行向承兑人提示付款。附加保兑函后的商业承兑汇票被接受度得以大大提高，基本功能上可视同于银行承兑汇票，可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。
3、已贴现的商票到期后有追索风险。商票靠的是开票企业的信誉和保证来付款的。企业在财务结算中是否应收取商票，需考虑对方企业的信誉和经营情况！在收取的时候应遵循的顺序为：知名（赢利）大国企－－著名（赢利）大民企。
4、有银行保况函的商票。有和没有区别不大，很多时候是为了走个形式求个心安，很多担保基本都是一家公司体系内的担保。
二、办理商业汇票要注意什么问题
1、办理商业汇票必须以真实的交易关系和债权债务关系为基础，出票人不得签发无对价的商业汇票用以骗取银行或其他票据当事人的资金。
2、商业汇票的出票人，应为在银行开立存款账户的法人以及其他组织，与付款人（即承况人）具有真实的委托付款关系，并具有支付汇票金额的可靠资金来源。
3、签发商业汇票必须依《支付结算办法》第78条规定，详细记载必须记载事项。
4、我国目前使用的商业承兑汇票和银行承兑汇票所采用的都是定目付款形式，出票人签发汇票时，应在汇票上记载具体的到期日。
5、商业汇票可以在出票时向付款人提示承兑后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兑。商业承兑汇票和银行承兑汇票的持票人远均应在汇票到期日前向付款人提示承兑。承兑不得附有条件。
6、商业汇票的持票人向银行申请贴现时，必须提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件，贴现银行办理转贴现、品发运单据复印件。贴现利息的计生机算，承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的银行应另加3天的划款日期。
商业汇票的票款结算一般采用委托收款方式。商业汇票的提示付款期，自汇票到期日起10日。持票人应在提示付款期内通过开户银行委托收款或直接向付款人提示付款。对异地委托收款的，持票人可匡算邮程，提前通过开户银行委托收款。

8. 商业承兑汇票贴现需要的资料

一、商业承兑汇票：
商业承兑汇票是商业汇票的一种。是指收款人开出，经付款人承兑或由付款人开出并承兑的汇票。使用汇票的单位必须是在人民银行开立帐户的法人，要以合法的商品交易为基础，而且汇票经承兑后，承兑人(即付款人)便负有到期无条件支付票款的责任，同时汇票只能向银行贴现，不准流通转让。在商品交易中，销货人向购货人索取货款的汇票时，存款人必须在汇票的正面签“承兑“字样，加盖银行预留印鉴。在汇票到期前付款人应向开户银行交足票款。汇票到期后，银行凭票从付款单位帐户划转给收款人或贴现银
行。汇票到期若付款人帐户不足支付，开户银行将汇票退收款人，由收、付双方自行解决。同时对付款人比照空头支票规定，处以票面金额百分之一的罚金。
二、商业承兑汇票贴现需要的申请资料：
1、客户贴现申请。
2、申请企业营业执照、企业代码证、税务登记证及法人代表身份证的复印件。
3、拟贴现的未到期的票据原件及复印件。
4、与票据相符的商品交易合同。
5、有关履行该票据项下商品交易合同的发票、货物发运单据、运输单、提单等凭证的复印件。
6、近两年及最近一期的各类财务报表。
7、银行认为必须担保的保证单位的保证承诺及营业执照、企业代码证、法人代表身份证的复印件。
8、有处分权人的抵(质)押承诺及抵(质)押物清单和所有权、产权证明。
9、银行认为需要的其他资料。