求会计专业高手帮忙解题

1. 求会计专业高手帮忙解题

⑴全年利润总额98000元，营业收入560000元。
⑵全年工资总额150000元，福利费税前扣除限额：150000X14%=21000元，实际支出10000元，可全部税前扣除，不做调整，职工教育经费税前扣除限额：150000X2.5%=3750元，实际支出3000元可全部税前扣除，不做调整。
⑶从其他公司拆借1年期流动资金100000元，同期银行流动资金贷款率为8%，利息支出允许税前扣除限额：100000X8%=8000元，支付利息12000，超出限额，需要调增应纳税所得额12000-8000=4000元。
⑷全年业务招待费支出40000元，税前扣除限额1：40000X60%=24000元，税前扣除限额2：560000X0.5%=2800元，允许税前扣除2800元，调增应纳税所得额：40000-2800=37200元。
⑸因涉嫌偷税被税务局罚款2000元，全部不允许税前扣除，调增应纳税所得额2000元。
⑹通过民政局向灾区捐款20000元，为文化节赞助1000元，公益性捐赠税前扣除限额：98000X12%=11760元，调增应纳税所得额：20000+1000-11760=9240元。
⑺本年投资收益为:从入股企业分得股利2000元，购买国债利息收入1000元，免征企业所得税，凋减应纳税所得额3000元。
⑻转让一项专利技术净收益10000元，免征企业所得税，调减应纳税所得额10000元，
⑼上年亏损20000元，可在本年度税前弥补。
本年度应纳税所得额：98000+4000+37200+2000+9240-3000-10000-20000=117440元，
应缴纳企业所得税：117440X25%=23488元，
⑽年内已预缴所得税20000元，需补缴税款23488-20000=3488元。

2. 急急急啊 求会计高手解答

计时工资分配率：55200÷（7200+4800）=4.6 
甲产品计时工资：7200×4.6=33120 
乙产品计时工资：4800×4.6=22080 
甲产品工资    17600+33120=50720 
乙产品工资    15200+22080=37280   
借：基本生产成本  ---甲产品 50720         
                   --乙产品 37280
    贷：应付职工薪酬   88000

3. 求会计大神解答

会计利润：5600-4000+800-660+40-300-760-200+34+100-250=404万元，
国债利息免税，调减应纳税所得额40万元，
新技术研发费用加计扣除50%，调减应纳税所得额：60X50%=30万元，
业务招待费税前扣除标准：1、 发生额的60%：70X60%=42万元，2、营业收入的0.5%：（5600+800）X0.5%=32万元，可税前扣除32万元，调增应纳税所得额70-32=38万元，
权益性投资收益34万元免税，调减34万元，
公益性捐赠税前扣除标准：404X12%=48.48万元，实际发生38万元，不需要调整。
应纳税所得额：404-40-30+38-34=338万元，
应缴纳企业所税：338X25%=84.5万元。

4. 各位会计专业的前辈帮忙解答下这个题

自己去算吧，解题思路如下：
1、罚没款不能税前扣除，调增
2、国债利息免税，调减
3、交易性金融资产因公允价值变动增加所得，不属于实际所得，调减；
4、比较一下固定资产折旧额度，因为是第2年，应该会大于税法折旧，差额应该调增；
5、预计负债在税务上以实际支付额确认，计提部分无予认可，调增当年差额部分；

5. 求会计达人帮我解答

（1）进项税：50000*13%=6500 ，555/1.11*11%=55
（2）销项税：65000*17%=11050，585/1.17*17%=85
（3）销项税：400000*17%=68000，进项税：3000/1.11*11%=297.3
（4）进项税：30000*17%=5100
（5）进项税：180000*17%=30600
1：甲公司2月的销项税额是：11050+85+68000=79135
       2：甲公司2月需要缴纳的增值税是：79135-6500-55-297.3-5100-30600=36582.7

6. 求会计高手解答

1、AC 退休人员的退休金不在应付职工职工薪酬核算，现金流列报一般是列经营活动其他流出，
在建工程人员的工资应在投资活动中反映。
2、ABCD  
A实际没有支付现金的费用 :如资产减值损失、摊销折旧
B实际没有收到现金收益：如权益法核算的投资收益、宣告未发放的股利
C不属于经营活动的现金：如支付的长期借款利息等
D经营性应收应付项目的增减变动：如应付预付等科目中的设备购置款等
3、ABC 收到返还的所得税所收到的现金ZA在收到的税费返还中反映

7. 求会计高手解答

制造费用=4200+5100+5100*10%=9810

8. 求会计大神帮忙答一下

库存现金3000
3
借：库存现金5000
       贷：银行存款3000
贷1
借：库存现金300
5
借：应付帐款--N公司80000
       贷：银行存款80000
7
借：短期借款100000      
        贷：
银行存款100000
8
借：银行存款5000
4
借：管理费用300
        贷：库存现金3000
11
借：银行存款60000
        贷：应收帐款--M公司60000
6
借：长期股权投资50000
贷：银行存款500000
9
借：银行存款100000
贷：管理费用100000
贷：银行存款100000
10
借：长期借款100000
12
借：银行存款50000
        贷：短期借款50000
2
借：其他应收款--张强3000
        贷