出纳的做账流程。

1. 出纳的做账流程。

2. 出纳的做账流程。

出纳做账流程：
一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。
三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。
五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。
六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。
八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。
九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。
十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。
十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。

3. 出纳的做账流程。

 出纳的做账流程。, 出纳的做账流程是什么？  出纳做账流程：
  一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
  二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。
  三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
  四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。
   
  五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。
  六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
  七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。
  八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。
  九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。
  十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。
  十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。
  出纳做账流程  出纳的工作流程如下：  一、办理银行存款和现金领取。  二、负责支票、汇票、发票、收据管理。  三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。  四、负责报销差旅费的工作。  1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务稽核，确认无误后，由出纳发款。  2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，由出纳给予报销。  五、员工工资的发放。  出纳工作细则：  工作事项及审验等程式  失误防范及纠正程式  现金收付  1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。  2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 多付或少付金额，由责任人负责。  3、把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支”。  4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。  5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。  6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。  银行账处理  1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。  2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以排程资金。 每日下班之前填制结报单。  3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。  4、公司账务章平时由出纳保管。 每日下班后账务章交总经理处。  报销稽核  1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。  2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。  3、正规发票是否与收据混贴。 若有，应分开贴。  4、支付证明单上填写的专案是否超过3项。 若超过，应重填。  5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。  6、报销内容是否属合理的报销。 若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。  7、支付证明单上是否有总经理签字。 若无，不予报销。
  
  
  出纳负责的账有两本：现金账、银行账。  这两本账的记录，采用流水账的记账方式，即：根据每笔发生的交易来记账。  1、现金账记录要点：发生时间、借方/贷方、金额、摘要（简明扼要写清交易内容）。  2、银行账记录要点：发生时间、借方/贷方、金额、支票号、交易型别（银行转账、电汇等）、摘要（简明扼要写清交易内容）。
  在实际做账中出纳做账的流程  （一）现金收付  1、收现  根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项）  管理费用岗（其他应收款）  销售核算岗（货款）  成本核算岗（加工费、材料款）  注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。  （2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。  2、付现  （1）费用报销  稽核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核  （2）人工费、福利费发放  凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证  3、现金存取及保管  每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存摺）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行  注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。  （2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。  4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
  出纳做账流程新手必看  出纳的账务处理非常简单，一个就是银行存款日记账，另一个就是现金日记账，必须每天做到日清月结。  如果是软体账务处理，也很简单。只需要做日常账务中，有关现金和银行的一切账务。
  煤粉的做账流程  为什么没有出库单呢，入库单和出库单对于做账是需要的。  如果在实际操作不适合开出库单，可以根据入库单，原单价，原数量登记出库单，当作入库即出库处理。但在操作时要对原材料进行严格管理，不然容易出现损失。
  出纳做账  首先，在预支10000块钱时，应写明摘要，是个人借款  其次，报销还款时，因为已将借条记帐无法返还给个人，应给个人开具收款收据(证明对方确实还了款，不再欠款)，收报销发票10000，不再支付个人现金。  最后，根据个人10000的报销凭证和出纳开具的收款收据记帐联，记支10000，再记收10000(这种方式比较正规，有证可查，记帐清晰)  如不记最后一步帐也是平的，但不便于查帐。
  寻求一般纳税人的做账流程及报税流程  、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。  2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。  3、根据记账凭证登记明细分类账。  4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表  5、根据科目汇总表登记总账。  6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。  如果企业的规模小，业务量不多，可以不设定明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。  网上申报或是IC卡申报.  (1)网上申报:到国税局申请办理网上系统,取得网上申报认证金钥(一张软盘,每年要交费换新金钥),从国税网站上下载专用申报软体,然后根据提示填写报表.上传报表后,将报表打印出来,到国税局视窗交报表,同时要抄报金税卡.  (2)IC卡申报:到国税局专门柜台申请IC卡一张及读卡器一个.安装光碟一张,自行安装后即可.自行填好报表并写IC卡后,列印报表,带IC卡及报表到国税视窗申报.同时要抄报金税卡.
   

4. 出纳做账的流程有哪些

一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
 
 二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。
 
 三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
 
 四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。
 
 五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。
 
 六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
 
 七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。
 
 八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。
 
 九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。
 
 十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。
 
 十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。

5. 出纳做账的基本流程

出纳做账流程：
一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误的，要拒绝办理报销手续。
二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。
三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。
五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。
六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。
八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。
九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。
十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。
十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。【摘要】
出纳做账的基本流程【提问】
您好，您的问题我已经看到了，正在整理答案，请稍等一会儿哦~【回答】
出纳做账流程：
一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误的，要拒绝办理报销手续。
二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。
三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。
五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。
六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。
八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。
九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。
十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。
十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。【回答】

6. 出纳的做账流程?

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
出纳负责登记现金日记账和银行存款日记账，其他账簿由会计负责。根据每天会计编织好的记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。记账完毕后，清点现金，做到账实相符。每月根据银行对账单，和登记的银行存款日记账进行勾对，做好余额调节表。
一、出纳的工作流程如下：
（一）、办理银行存款和现金领取。
（二）、负责支票、汇票、发票、收据管理。
（三）、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
（四）、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，由出纳给予报销。
（五）、员工工资的发放。
二、出纳工作细则：
（一）、工作事项及审验等程序；
（二）、失误防范及纠正程序；
（三）、现金收付：
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
? ]更多这方面的知识，欢迎大家前往环球青藤初级会计职称考试频道
！环球青藤友情提示:以上就是[ 出纳的做账流程? ]问题的解答,希望能够帮助到大家！

7. 出纳做账的基本流程

8. 出纳做账流程新手必看

出纳的工作流程如下：一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。五、员工工资的发放。

现金收付：
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符，做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理：
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。
报销审核：
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。